与财务报告相关的内部控制和风险管理财务报告相关的内部控制旨在根据公认会计原则、适用的法律法规和涉及上市公司的其他要求，为财务报告的可靠性和财务报表的编制提供合理保证。风险管理被认为是科尼业务运营中不可或缺的一部分。尤文图斯官方区域合作伙伴尤文图斯官方区域合作伙伴科尼的企业风险管理原则提供了一个基本框架，而集团的每个公司或运营部门负责自己的风险管理。同样的原则也适用于财务报告。
财务风险管理见科尼2020年财务报表附注33。尤文图斯官方区域合作伙伴
控制环境
科尼的公司治理和业务管理是基于公司对人的信任、全面服务承诺和持续盈利的价值观。尤文图斯官方区域合作伙伴nba季后赛欧宝控制环境是内部控制所有其他组成部分的基础，也是提高员工对关键问题认识的基础。它支持战略的执行和法规遵从性。董事会和集团管理层负责通过业务管理结构、公司政策、指示和财务报告框架确定科尼集团的控制环境。尤文图斯官方区域合作伙伴其中包括科尼的行为准则、反腐尤文图斯官方区域合作伙伴败政策和科尼的财务总监手册，它们构成了提供信息、指导方针和指示的会计和财务报告原则的主要工具。会计准则的解释和应用是全球会计职能部门的责任。在必要时更新报告准则和说明，并至少每年审查一次。
尤文图斯官方区域合作伙伴科尼有三个业务部门(业务领域):服务、工业设备和港口解决方案。nba季后赛欧宝作为业务区域工业设备的偏离，业务区域港口解决方案还包括那些专门为港口客户提供服务的服务分支机构和备件单位。nba季后赛欧宝业务领域服务有四个业务单元:nba季后赛欧宝工业服务，零部件供应，零部件备件和现代化。业务部工业服务部门内部管理，并作为一个直线组织通过nba季后赛欧宝三个区域进行报告-欧洲，中东和非洲(EMEA)，美洲(AME)和亚太(APAC)。其他业务单位在全球范围内作为直线组织进行管理。业务区域工业设备和业务区域港口解决方案作为线组织进一步划分为业务单元，并在业务单元下进一步划分为产品线。这些部门有明确的产品线利润责任，确保完美的订单交付流程，并实现有效的决策。支持功能，如财务、法律、人力资源、IT和市场营销和通信被作为直线组织进行管理。
在财务运作模式中，管理会计(业务控制)和财务会计在适用的情况下是分开的。管理会计员工专门支持业务领域的管理决策，而财务会计主要遵循与公司层面财务会计密切相关的法律结构。集团内部控制的重点是支持本地部门改善控制和流程，并监督遵守我们的内部控制。2020年，这一职能从财务会计机构转移到内部审计机构。
根据科尼集团的总体业务目标，制定财务目标，并沿着业务领域和业务单元结构执行计划和后续活动。尤文图斯官方区域合作伙伴业务区域服务的业务通常根据负责利润的服务分支机构进行监测，这些分nba季后赛欧宝支机构进一步合并到国家和区域级别。工业设备主要通过组件、工业起重机和过程解决方案业务部门进行监控，这些业务部门分为业务/产品线。部件、子组件和其他部件的制造有一套单独的kpi，因为这些供应操作被视为成本中心，而不是产生利润的单元。业务区域港口解决方案拥有移动港口起重机，港口起重机，软件，解决方案，叉车港口服务业务单元，以与业务区域工业设备相同的方式进行监控。nba季后赛欧宝
控制活动
尤文图斯官方区域合作伙伴科尼集团管理层对内部控制负有运营责任。控制活动被整合到科尼集团的业务流程和管理层的业务监督和监控程序中。尤文图斯官方区域合作伙伴管理跟踪通过每月例行管理报告和绩效审查会议进行。这些会议在业务领域和业务单元级别进行，基于他们自己的管理结构，以及在集团级别。会议涉及的主题包括安全、销售漏斗审查、竞争形势、市场情绪、订单接收和订单簿、月度财务业绩、季度和滚动12个月预测、质量相关事项和业务风险、与人员、客户和内部控制主题有关的事项。集团管理单独跟进最重要的开发活动。例如，研发项目由产品委员会监督。产品委员会通常每季度召开一次会议。
所有法律实体和业务单位都有自己定义的控制人职能。来自控制职能部门的代表参与规划和评估单位绩效，并确保月度和季度财务报告符合集团的政策和指示，并确保所有财务报告都按照集团规定的时间表按时交付。
本集团已确定并记录与其财务流程直接或通过其他流程间接相关的重要内部控制。集团公司负责实施已识别并形成文件的内部控制。本集团拥有适用于全球所有实体的内部控制登记册。登记册包括对资产、负债、收入和成本的控制，需要业务和财务管理的参与。登记册包括88个控件，它们被分类为键控件或操作控件。内部控制清单每年审查一次。
评估和监测
每个业务法人实体/单位通过完成年度控制评估文件，评估和报告其对中央确定的一套重要内部控制的遵守情况。执行董事和财务总监有责任履行这一报告要求。本文件由内部审计团队审核，确保评估的完成，并在需要时就如何改进现有流程以填补控制中可能存在的空白提供反馈和指导。
2020年，内部审计访问覆盖了约33%的经营法人实体和约70%的第三方收入。除了上述控制环境的自我评估和内部审计访问外，集团内部控制还协调了42个经营性法律实体的自我测试过程。补救控制缺陷是法人实体的董事总经理的责任，内部审计在实体纠正了控制缺陷后进行控制审查。
沟通
《控制者手册》以及报告说明、控制寄存器和政策都存储在科尼的内部网中，供人员访问。尤文图斯官方区域合作伙伴集团、业务领域和区域还安排会议，分享有关财务流程和实践的信息。集团利益相关者的信息定期通过科尼集团的网站进行沟通。尤文图斯官方区域合作伙伴为确保所提供的资料是全面和准确的，本集团制订了一套对外沟通指引。这些规定规定了应如何、由谁以及何时发布信息;它们旨在确保科尼履行其所有信息义务，并进一步加强与财务报告相关的内部控制。尤文图斯官方区域合作伙伴
在2020年
在2020年初收购MHE-Demag之后，科尼开始尽可能地整合遗留的科尼和MHE-Demag实体结构。尤文图斯官方区域合作伙伴工作预计将于2021年完成。整合还包括科尼的流程、工具和控制框架。尤文图斯官方区域合作伙伴
2020年，科尼继尤文图斯官方区域合作伙伴续其IT系统的推广，以实现统一的流程，提高运营可见性，改善决策制定，并减少各种IT系统的总数。oneKone尤文图斯官方区域合作伙伴cranes SAP ERP系统被用于所有三个业务领域的交易处理和物流。截至2020年底，科尼一家的覆盖率为科尼实体的尤文图斯官方区域合作伙伴69%——尽管由于高效实施，MHE-Demag被收购，但与2019年相比，覆盖率略有增加。
尤文图斯官方区域合作伙伴科尼还继续实施和发展财务共享服务中心(FSSC)的概念，主要提供交易处理服务、财务主数据维护和一些财务会计服务。nba季后赛欧宝到2020年，范围已略有扩大，例如涵盖所有与IFRS 16相关的活动。还在选定国家启动了“记录到报告”(R2R)相关活动试点。所有单位的交易流程已进一步协调，以增强对机器人流程自动化和人工智能支持工具的利用，这些工具已更积极地投入使用。
内部控制环境进一步改善，采用统一流程和共同制度平台。内部控制的年度审查和更新的重点是合规和道德。